Bestuur en Financiën

1. Om aan de pensioenverplichtingen van de wethouders te kunnen voldoen is een verplichte voorziening ingesteld. Bij het opstellen van de jaarstukken wordt middels een actualisatie berekening bekeken of de voorziening nog toereikend is. Uit deze berekening is gebleken dat een extra storting van € 187.976 noodzakelijk is. De oorzaak van de hogere storting is gelegen in met name de verlaging van de rekenrente en de hogere verwachte leeftijd van deelnemers.

2. In 2015 zijn er geen uitgaven geweest voor Greenport.

De voorgecalculeerde kosten in het kader van onze communicatiemiddelen zijn lager dan verwacht.

Globale analyse van de verschillen

1. De opbrengsten voor afvalstoffenheffing/reinigingsrecht vallen in 2015 lager uit dan de raming. Met name de ledigingen zijn lager dan geraamd omdat er minder wordt aangeboden. Echter de nettokosten voor de vuilverwerking vallen lager uit omdat de vergoeding van de inzameling van

verpakkingen hoger is en deels nog betrekking hebben op het jaar 2014. In 2015 is het  uiteindelijke overschot van de vuilverwerking/afvalstoffenheffing ad € 30.570 in de egalisatiereserve afvalstoffenheffing gestort.

2. Wij hebben nog steeds te maken met het na-ijleffect van de economische recessie. Ook in 2015 is de opbrengst van de omgevingsvergunningen fors achtergebleven bij de ramingen.

3. De meeropbrengst boven de in de begroting geraamde € 200.000 wordt conform de bestendige gedragslijn afgeroomd en gestort in de reserve bijzondere voorzieningen.

4. Het verschil tussen de werkelijke renten en de berekende rente noemt men renteresultaat en komt op deze post tot uitdrukking.

5. De raming van de algemene uitkering is gebaseerd op de septembercirculaire 2015. Verder is de uitkering verhoogd in verband met een suppletie-uitkering bommenregeling.

6. Op basis van de in december 2015 vastgestelde slotwijziging zijn we er vanuit gegaan dat het rekeningsaldo ca € 638.000 zou gaan bedragen (exclusief de drie decentralisaties, want deze worden verrekend met de reserve decentralisatie). Van dit overschot wordt € € 144.466 overgeheveld naar 2016. Dit betreft nog niet uitgegeven gelden voor de speerpunten 2015.

7. Saldo kostenplaatsen. Van het totale overschot wordt € 525.811 overgeboekt naar 2016 in verband met overloop budgetten. Daarbij moet gedacht worden aan projecten ten behoeve van automatisering zoals INUP, Verseon, basisregistraties, aanpassing geluidinstallatie raadszaal etc. Ook worden er budgetten overgeheveld naar 2016 voor tijdelijk personeel in de 3^e lijn en tijdelijke krachten zoals de interim managers en bedrijfscontactfunctionaris.