Drempelbedrag
In principe dienen alle overtollige middelen in de schatkist te worden aangehouden. Er is echter een aantal uitzonderingen. Eén daarvan is het drempelbedrag. Dat is een minimumbedrag (afhankelijk van de omvang van de decentrale overheid) dat gemiddeld per kwartaal buiten de schatkist mag worden gehouden. Voor gemeente Bergen is dat voor 2015 € 259.185.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In 2015 hebben geen overschrijdingen plaats gevonden van het drempelbedrag. In onderstaande tabel is te zien wat de benutting van het drempelbedrag schatkistbankieren gedurende de vier kwartalen 2015 is geweest:
Verslagjaar 2015 | |||||
1 | Drempelbedrag | 250 | |||
kwartaal | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
2 | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s | ||||
Rijks schatkist aangehouden middelen | 83 | 178 | 130 | 166 | |
(3a)=(1)>(2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 167 | 72 | 120 | 84 |
(3b)=(2)<(1) | Overschrijving van het drempelbedrag | - | - | - | - |
(1) Berekening drempelbedrag | |||||
Verslagjaar 2015 | |||||
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 29.638 | |||
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat | ||||
kleiner of gelijk is aan 500 miljoen | 29.638 | ||||
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat | ||||
de 500 miljoen te boven gaat | - | ||||
(1)=(4b)* | Drempelbedrag | 250 | |||
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen | |||||
kwartaal | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
(5a) | Som van de per dag buiten ’s Rijks | ||||
schatkist aangehouden middelen | |||||
(negatieve bedragen tellen als nihil) | 7.508 | 16.177 | 11.967 | 15.273 | |
(5b) | Dagen in het kwartaal | 91 | 91 | 92 | 92 |
(2)-(5a)/(5b) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten | ||||
’s Rijks schatkist aangehouden middelen | 83 | 178 | 130 | 166 | |